Факторинг операције банке: њихова суштина и мисија

Већ двадесет година у нашој земљи су обављене операције факторинга. Представљају куповну трансакцију од добављача који је истовремено кредитор, право на примање дуга од дужника. Објекти таквих односа могу бити роба или услуге, као и хартије од вредности, плаћања на која још нису извршена.

Операције факторинга су корисне за све стране у трансакцији, јер омогућавају добављачу да сада добије дуг, мада не у потпуности. Уговор је закључен између банке и поверилаца, према којем први плаћа дуг купца по стопи од 80-90% од укупног износа и добија право да наплати дуг у потпуности у будућности. Економска добит кредитне институције је разлика од 10-20%, која се назива попуст. У неким случајевима, услови уговора претпостављају потпун опоравак дуга према повјериоцу, а банка заузврат прима накнаду за провизију, чији износ је предвиђен билатералним уговором.

Факторинг операције банке могу се класификовати према врсти. Један од најчешћих је унутрашњи факторинг, односно операција за стицање права на потраживање резидената у земљи. Ако је један од учесника у трансакцији држављанин друге државе, онда можемо разговарати о међународном облику. Са отвореном трансакцијом факторинга, дужник ће бити обавијештен о преносу права за повраћај дуга у корист банке. Повјерљиви или скривени образац се обавља без познавања дужника о преносу права на потраживање. Такав договор ће коштати много више. Платник преноси средства у износу дуга на рачун поравнања клијента, који затим даје банку новац у износу утврђеном уговором.

У пракси поделити факторинг операције са правом регресије и без њега. Према првом типу, банка може отказати уговор са добављачем и вратити јој право на потраживање у случају одбијања купца да отплати дуг. Ако се операција изврши без права регреса, фактор не може захтевати од зајма да врати неплаћени дуг. Наравно, у већини случајева предност се даје првом типу трансакција, јер то смањује ниво банкарског ризика. По правилу се непрекидне трансакције спроводе када је зајмопримац правно лице са правним лицима са стабилном финансијском позицијом.

Операције факторинга комерцијалних банака постају све распрострањене, јер омогућавају компензацију привременог недостатка средстава која се круже у текућој дјелатности привредних субјеката. У условима неприступачности кредита, на примјер, када су банке одбијене из једног или другог разлога, факторинг постаје нека врста лијекова која вам омогућава да сачувате сопствена средства. Али кредитна институција се не слаже увијек са закључком такве трансакције. Приликом разматрања пријаве, руководство банке пажљиво испитује солвентност дужника, његову кредитну историју, тражњу производа на тржишту и могућност продаје у кратком временском периоду. Пуно лабавих и амбициозних послова се ради, а то показује сличност факторинга и кредита.

Често је банка присиљена да одбије добављача ако зајмопримац има велике дугове према различитим повериоцима или у случају спекулативне активности. Такође, факторинг компаније не ризикују стицање права потраживања дуга од правног лица које производи неспецифичну робу или која се фокусира на уску публику потрошача.

Факторинг операције на савременом финансијском тржишту наше земље спроводе се скоро истим обимом као и на европским тржиштима међународног обима. И то привлачи више страних инвеститора који имају велике количине новца него што се, нажалост, домаћи произвођачи не могу похвалити.